薪資報酬委員會

為健全公司治理，並健全公司董事及經理人薪資報酬制度，智寶國際開發股份有限公司爰股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法設立薪資報酬委員會，並訂定本委員會組織規程，以利遵循。

本委員會成員應包括本公司獨立董事，其餘成員由董事會決議委任之，總人數不得少於三人，並推舉一獨立董事為召集人及會議主席，對外代表本委員會。

第二屆薪酬委員會成員由三位獨立董事組成，任期從2025年11月21日至2028年11月20日止

本公司每年度定期經董事會評估檢討「董事經理人酬勞管理辦法」及「經理人薪資水準表」，其經理人績效評估結果為董事會通過各項報酬之評估依據。

董事(獨立董事)及經理人之各項給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序皆已考量經營之績效與風險。
於每年度1月份重新檢討並經薪酬委員會及董事會通過 。
本公司董事酬勞分配考核計算基礎，依據本公司「董事經理人酬勞管理辦法」規定權數分派計算，其權術評分計算分為 1. 擔任董事基本權數 2. 參與公司日常經營管理 3. 因公司融資需求，擔任連帶背書保證人 4. 董次會出席率達80%(含)以上 5. 其他重要貢獻，經薪資酬勞委員會提案，董事會討論後通過議案 6. 董事會績效考核評分結果 7. 採年給付，若任職期間未滿一年按任職期間計算權數。
其計算公式：個別董事盈餘分派之董事酬勞＝股東會決議董事酬勞總金額x個別董事享權數÷參與分配全體董事之權數總和。
本公司經理人酬勞分配考核計算基礎，依據「董事經理人酬勞管理辦法」規定辦理，盈餘分配係屬變動薪資，核算基礎結合「員工績效考核管理辦法」計算。
本公司訂定酬金之程序，除參考公司整體的營運績效、亦根據個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關薪酬經薪酬委員會審核及提供予董事會參考及討論以確認整體報酬之合理性。
本公司隨時檢視產業景氣變化、國際金融環境，評估公司未來的營運發展、營運風險以及獲利情形，並隨時跟進法令變動，適時檢討酬金制度，以做為公司訂定酬金之風險控管。