內部稽核組織

本公司設有獨立之內部稽核單位，直接隸屬董事會，並定期向董事會報告。

內部稽核運作

• 稽核對象

包含本公司及子公司，稽核範圍涵蓋所有財務、業務等營運及管理功能，並依法令規定執行稽核。

• 年度稽核計畫之擬定與執行。

依風險評估結果擬定年度稽核計畫，經董事會通過後執行，並作成內部稽核報告。

• 缺失及異常事項之追蹤。

稽核報告所發現之缺失及異常事項，於陳核後加以追蹤至改善為止，以確定相關單位業已及時採取適當之措施。

• 內部控制制度自行評估報告之覆核。

覆核各單位之自行評估報告，併同內部稽核單位所發現之缺失及異常事項改善情形，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。